Система внутреннего контроля
В Банке функционирует Система внутреннего контроля, которая состоит из совокупности органов управления, а также подразделений и служащих, представляющих три уровня (линии) защиты, обеспечивающих реализацию установленных законодательством, внутренними и учредительными документами Банка целей и задач для достижения долгосрочных целей, определенных Стратегией развития Банка, и поддержания надежных систем управления рисками и капиталом и высокого уровня корпоративного управления
Осуществляет текущий контроль, выявление наиболее рисковых зон деятельности, включает руководителей подразделений всех уровней, которые генерируют риски в процессе деятельности, а также работников, наделенных полномочиями по проведению контрольных процедур в текущей деятельности.
Обеспечение и отслеживание внедрения эффективной Системы внутреннего контроля, — Председатель Правления и Правление, главный бухгалтер Банка и филиалов и их заместители, руководители филиалов и дополнительных/операционных офисов и их заместители, Служба комплаенс-контроля, Департамент анализа и контроля рисков, Служба финансового мониторинга, Служба внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг, Служба информационной безопасности, Юридический департамент и иные подразделения, осуществляющие внутренний контроль в соответствии с должностными обязанностями и полномочиями, а также коллегиальные исполнительные органы.
Общее собрание акционеров, Совет директоров, Комитет по аудиту Совета директоров, Департамент внутреннего аудита. Основная функция третьей линии состоит в анализе созданных систем управления и оценке их эффективности, а также предоставлении органам управления оценки созданных систем корпоративного управления, внутреннего контроля и системы управления рисками.
Процедуры внутреннего контроля организованы на всех этапах проведения операций и сделок Банка. Система внутреннего контроля построена по принципу ее постоянства и непрерывности деятельности. Распределение должностных обязанностей между работниками осуществляется с учетом исключения конфликта интересов. Мониторинг и совершенствование Системы внутреннего контроля в целях приведения ее в соответствие требованиям Банка России с учетом изменений в характере и масштабах совершаемых операций, в уровне и сочетании принимаемых Банком рисков производится на постоянной основе.
Каждый орган Системы внутреннего контроля выполняет функции в соответствии со своей компетенцией. Контроль организации деятельности в рамках Системы внутреннего контроля осуществляют органы управления Банка. Для этого в Банке введены процедуры информирования органов управления подразделениями, являющимися органами Системы, о недостатках функционирования Системы внутреннего контроля и возникающих в деятельности Банка рисках и о принимаемых мерах по их минимизации. Данные процедуры обеспечивают своевременное реагирование органов управления на меняющиеся обстоятельства и принятие управленческих решений, соответствующих уровню риска.
Служба комплаенс-контроля
Служба комплаенс-контроля выполняет функции Службы внутреннего контроля, осуществляет выявление факторов регуляторного риска при проведении обследований направлений деятельности Банка с высоким уровнем регуляторного риска, расследование событий регуляторного риска с составлением рекомендаций по их минимизации.
Служба осуществляет учет событий, связанных с регуляторным риском, определение вероятности их возникновения и количественной оценки возможных последствий, а также оценивает эффективность управления регуляторным риском. Служба проводит текущий мониторинг изменений законодательства Российской Федерации и нормативных правовых актов регулирующих органов с доведением информации до руководителей профильных подразделений с постановкой задач на внедрение изменений в бизнес-процессы и внутренние документы Банка, контролирует наличие конфликта интересов, в том числе при согласовании всех внутренних документов Банка, включая документы по новым продуктам и услугам.
Результаты расследований/обследований, а также информация о выполнении подразделениями рекомендаций и поставленных Службой комплаенс-контроля задач доводится до сведения органов управления. Служба комплаенс-контроля разрабатывает и поддерживает в актуальном состоянии внутренние нормативные документы по управлению регуляторным риском, о противодействии коммерческому подкупу и коррупции, о предотвращении конфликта интересов. Кроме того, Служба комплаенс-контроля проводит антикоррупционную экспертизу при согласовании внутренних документов.
Департамент внутреннего аудита
Департамент внутреннего аудита (ДВА) в рамках выполнения своих функций осуществляет проверки соблюдения Банком законодательства Российской Федерации и иных актов регулирующих и надзорных органов, внутренних документов Банка и установленных им методик, программ, правил, порядков и процедур, целью которых является оценка эффективности функционирования Системы внутреннего контроля Банка, оценка эффективности Системы управления рисками Банка, оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых Банком операций и других сделок.
ДВА использует в своей деятельности рискориентированный подход, направленный на выявление в первую очередь тех нарушений, которые с наибольшей вероятностью способны создать угрозу интересам акционеров, кредиторов и вкладчиков или оказать влияние на финансовую устойчивость Банка.
ДВА оперативно информирует
ДВА осуществляет контроль за эффективностью принятых подразделениями по результатам проверок мер, информация о результатах доводится до сведения органов управления Банка в установленном порядке.
Система внутреннего контроля обеспечивает исключение вовлеченности Банка и его служащих в осуществление противоправной деятельности, в том числе легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма, а также своевременное представление в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в органы государственной власти и Банк России.
Служба финансового мониторинга
В целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (
- выполнение требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ и ФРОМУ;
- документальное фиксирование сведений (информации) по вопросам ПОД/ФТ и ФРОМУ;
- своевременное направление сведений (информации) по вопросам ПОД/ФТ в уполномоченный орган;
- применение процедур управления риском легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
- сохранение конфиденциальности сведений/информации, полученных в результате реализации вышеуказанных Правил, а также о мерах, принимаемых Банком в целях ПОД/ФТ и ФРОМУ.
Внутренний контроль в целях
- минимизацию риска проникновения в Банк преступных доходов и, как следствие, защиту от репутационных и финансовых рисков, возникающих в связи с вовлечением Банка в проведение операций, связанных с ПОД/ФТ и ФРОМУ;
- исключение вовлечения и соучастия сотрудников Банка в операции, целью которых является ПОД/ФТ и ФРОМУ.